浙江省國際貿(mào)易集團 2019年度主要財務(wù)信息披露
做好資信調(diào)查 防控經(jīng)營風(fēng)險
本報訊 2013年12月28日，第十二屆全國人大常委會第六次會議審議通過了關(guān)于修改《公司法》的決定，注冊資本實繳制改為認(rèn)繳制、工商年檢制度改為年度報告制度等改革措施將逐步實施。為了適應(yīng)形勢的變化，必須加強對各類行業(yè)及客戶的資信調(diào)查，防控經(jīng)營風(fēng)險。
（徐得均）
一、充分利用各類網(wǎng)站信息，了解各項政策法規(guī)，查詢客戶資信情況
1.各級工商部門的網(wǎng)站信息。今后，各級工商部門將逐步建立市場主體信用信息公示系統(tǒng)，公示內(nèi)容將包括工商登記信息公示、市場主體報送信息公示、社會投訴舉報信息公示等內(nèi)容。系統(tǒng)建成后將向全社會開發(fā)，任何單位和個人都可查詢；
（浙江省工商局網(wǎng)址：http://gsj.zj.gov.cn/）
2.國家工信部網(wǎng)站信息，如2013年工業(yè)行業(yè)淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)名單、符合《鋼鐵行業(yè)規(guī)范條件（2012年修訂）》鋼鐵企業(yè)名單等；
(網(wǎng)址http://www.miit.gov.cn )
3.最高人民法院網(wǎng)站信息，如全國法院失信被執(zhí)行人名單信息公布與查詢；（網(wǎng)址http://www.court.gov.cn/）
4.各省、自治區(qū)、直轄市的信用網(wǎng)站信息，如信用浙江、等；
（網(wǎng)址http://www.zjcredit.gov.cn/）
5.中國信保相關(guān)信息，如2013年《國家風(fēng)險分析報告》、《2012－2013年歐洲銀行業(yè)信用風(fēng)險指引》等；
（網(wǎng)址http://www.sinosure.com.cn/）
6.國貿(mào)集團法務(wù)風(fēng)控部在國貿(mào)集團內(nèi)網(wǎng)上發(fā)布的浙江及上海法院開庭公告，詳見集團網(wǎng)站集團公告欄目。
二、有效利用會計師事務(wù)所的審計報告
會計事務(wù)所的審計報告，系以獨立第三人的身份出具，具有很強的證明效力，是判斷客戶資信情況的重要依據(jù)。閱讀、分析審計報告，既要關(guān)注審計報告的正文部分，也要關(guān)注說明段部分。當(dāng)前，尤其要關(guān)注會計師事務(wù)所審計時發(fā)出的應(yīng)收賬款“詢證函”的真實性，要確保“詢證函”由注冊會計師親自寄送，由注冊會計師親自回收，避免通過第三人轉(zhuǎn)交。經(jīng)注冊會計師發(fā)出并收回的“詢證函”，在證明債權(quán)債務(wù)的真實性時，具有較強的證明效力。
三、加強客戶貸款卡信息查詢
貸款卡是借款人向金融機構(gòu)申請辦理信貸業(yè)務(wù)或擔(dān)保人提供擔(dān)保的資格證明。憑貸款卡信息可以進入中國人民銀行的企業(yè)征信系統(tǒng)，從而查詢該借款人的信用信息。這些信用信息主要包括從商業(yè)銀行等金融機構(gòu)采集的企業(yè)基本信息、在金融機構(gòu)的借款、擔(dān)保等信貸信息，以及企業(yè)主要的財務(wù)指標(biāo)等重要信息。通過上述信息，可以較為清晰的了解企業(yè)的借款的數(shù)額、期限，還款的時間、逾期次數(shù)、擔(dān)保情況等內(nèi)容。
四、高度重視合同簽訂和履行環(huán)節(jié)中相關(guān)證據(jù)的取得和保管
（一）要突出對合同真實性的把關(guān)。大額國內(nèi)交易應(yīng)當(dāng)盡量取得合同相對方法定代表人或其授權(quán)代表的親筆簽字并加蓋公章，避免由合同相對方的業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)員代簽代辦，避免通過第三方轉(zhuǎn)交合同，要對合同上的印章認(rèn)真核對，保證與工商局備案的印章一致。
（二）合同附件要完整。要取得并保管合同相對方的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件、法定代表人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、擔(dān)保人身份證復(fù)印件，貨權(quán)交接，要取得倉單、提單、交貨單等原始交接憑證，由交易對象簽字蓋章后妥善保管。
（二）要規(guī)范支付方式，突出對付款安全性的審核。對外支付盡量采用電匯方式，直接支付到交易方賬戶，慎用“三省一市銀行匯票”或“銀行承兌匯票”，即使采用的，要由收款單位向我方出具簽收證明。堅決杜絕通過委托方或第三方支付。
（四）要重視控貨，防止交易對象“一女多嫁”或是將貨物質(zhì)押給第三人，甚至將我方存放在倉庫中的貨物質(zhì)押給第三人。要重視倉庫的選擇，盡量由我方選擇倉庫。
